住房公积金制度获益占比高，群体范围广，信息内容清晰度好，必须改革创新的是其综合层级低、投资报酬率低，而不需有“存废之战”。

住房公积金制度发展趋势迄今，早已变成在我国保障性住房管理体系必不可少的构成部分，充分发挥了关键的政策性住房股权融资功效，但2020年2月至今的“存废之战”让其再度变成热门话题。许多人觉得住房公积金制度不公平，早已进行它的历史使命感，主张废止。但我觉得，点评住房公积金制度要从高效率和公平2个层面来调查。

要看其制度高效率。自创建个人公积金制度至今，早已总计派发本人住房贷款3335万笔，在其中工薪阶层占三分之一，即约有5500数万人获益。在1.44亿具体缴存者中，38%的人变成住房贷款人，制度获益占比是较为高的。

依据2018年的数据信息，当初派发本人住房贷款253万笔，派发额度1.02万亿，均值每单借款达到40万余元。这在三线城市交首付款后就基础解决了员工买房难题。并且，住房公积金银行贷款利率低，5年限之上为3.25%，比盈利性本人住房贷款贷款基准利率低1.65-2个百分之。因此，仅2018年派发的住房公积金借款，就为买房员工节省贷款利息2020亿人民币。按均值10年借款期算，每单住房公积金借款节省利息费用8万余元。

在行政部门管理成本层面，全国性有342个个人公积金管理处，服务点3439个，从业者4.4数万人，2018年获取了服务费117亿人民币，每亿人民币财产的综合性管理成本仅21万余元。是全国性小有的自收自支的褔利制度。而别的基本上全部交费型和非交费型褔利制度，全是靠财政局种活的，乃至包含全国性社会保险基金联合会。

就住房公积金的制度公平层面看来，其具备范围广、清晰度高等学校特性。

截止2018年，个人公积金认缴出资额总数1.44亿人，涉及面逐渐扩张。在具备对比性的社保中，除诊疗和养老服务之外，失业险遮盖1.96亿人、生育险2.04亿，而这两项的强制必须超过住房公积金。别的一些交费型制度遮盖总数就越来越少，比如企业年金，遮盖总数不上2400万。

在1.44亿缴存者中，行政机关机关事业单位工作人员占31%、国营企业占20%、私人企业占31%、外资公司占8%，其他10%为非营利性企业、集体所有制和其他类型企业等。而在2018年个人公积金新开户1990万人群中，私人企业占50%，高达994数万人。私人企业缴存占有率持续提升，表明发展趋向已经进一步转好。

住房公积金还需每一年向社会发展发布“年度报告”，包含缴存工作人员按单位性质区划占比、分类提取公积金、多种类型借款、适用公共租赁住房基本建设示范点借款、业务流程收入支出及升值盈利、各省市住房贷款和升值利润分配、财产风险性等状况。这在全国性交费型和非交费型褔利制度里，是发布信息内容更为齐备、清晰度最大的。

从所述高效率和公平2个角度观察，住房公积金制度的主要表现并不低，且的确为员工减轻住房难充分发挥了功效，其历史使命感并没有完成：中央部委和一、二、三线城市地市政府和机关事业单位每一年公布考試录取的工作人员承担着很大买房工作压力，另外又担负着国家机器运行职责，撤销住房公积金，就代表着她们处理住房难存有重归到福利分房的概率，那将更不公平。

自然，住房公积金制度也存有一些难题，而较大的2个难题，一是投资报酬率太低，跑不赢通货膨胀，缴存员工做账年利率更低；二是综合层级太低，贷款率高的地域（天津市99.5%）和贷款率低的地域（青海省78%）间不可以调济。

因此，其实际改革创新思路有四：一是，提升综合层级，提升地域间互促相通，提升回报率；二是，总体改革为国家住房公积金管理顾问公司，变成法人资格的非银金融企业（美国两房和好意头美丽的思路）；三是，改制为国家住宅金融机构（我国邮政银行金融机构的思路）；四是，与企业年金合拼（马来西亚中央公积金的思路）。

总得来说，住房公积金制度尽管有一些难题，但仍不缺其客观存在的原因，应加速制度改革创新的脚步，而不是一概而论。——郑秉文（瑞丰德永转自和讯网）