【前言】

对公账户，本来是用以公司中间资产来往清算的专用型帐户。殊不知，近期以来，全国性多地公安部门公布，对公账户变成了网络诈骗和洗黑钱团伙的高級“违法犯罪专用工具”。有专业团伙设立公司、申请办理工商局企业营业执照，设立对公账户，再售卖包含企业营业执照、公司公章、储蓄卡等详细原材料的对公账户。注册、交易对公账户，变成了电诈黑市交易的一条专业全产业链。

【案件介绍】

嫌疑人姚某团伙以“7天赚3000元”、“每开户一家企业计付酬劳1000元”为鱼饵，加微信好友QQ好友、微信发朋友圈、在几十个微信兼职群很多征募法人；征募到“法人”以后，团伙组员就带著“法人”的身份证件影印件和仿冒的办公场所租赁合同，去官网做事服务平台注册企业企业营业执照；然后带“法人”去金融机构申请办理对公账户，依据中央银行有关要求，客服经理在申请办理对公账户前，必须去现场查询企业营业执照注册详细地址，要审批帐户设立人的真正真实身份，及其和企业法人代表合照存留。而姚某团伙却早就和金融机构客服经理陆某“打好招乎”，陆某扣除“辛苦费”后免除一切审批步骤，立即约時间让“法人”手执工商营业执照，在屋子的某一角落里，两者之间申请办理合照。在明知道姚某等代办公司的对公账户可能从业网络诈骗、洗黑钱等非法活动的状况下，陆某仍助其圆满申请办理60多个对公账户。这一套材料包含企业营业执照一式两份本、开户许可证书、法人章、法人身份证件影印件、账户密码、U盾、透支卡等內容。企业账户办完后，整套材料将以四千至一万的价钱售出，根据邮递、或当面交易的方式，迁移到洗黑钱的网络诈骗、网上赌博等违法犯罪机构手上。姚某团伙被公安局抓捕时，其贩卖对公账户130余套，涉案人员额度达，不法盈利70多万元。

【叶斌刑事辩护律师分析】

一、 交易对公账户将会涉及哪种罪行？

（一）交易党政机关文书、有效证件、图章罪

该罪就是指不法交易党政机关文书、有效证件、图章的个人行为。本罪侵害的行为主体是党政机关的一切正常管理方法主题活动和信誉度。党政机关制做的文书、应用的图章和有效证件是其在社会发展的一定行业、一定层面推行管理方法主题活动的关键凭据和方式。姚某团伙在明知道其所售卖的金融机构对公账户将会用以执行违法违纪主题活动的状况下，为获得不法经济发展权益廉价回收对公账户再天价售出，毁坏社会治理纪律，组成交易党政机关文书、有效证件、图章罪。

（二）侵害公民个人信息罪

姚某团伙售卖的对公账户材料中带有“法人”的身份证件影印件，账户密码等，其属个人信息，依据两高《关于办理侵犯公民个人信息刑事案件解释》第四条、第五条，违背相关法律法规要求，根据选购、私收、互换等方法获得公民个人信息，归属于刑诉法第二百五十三条之一第三款要求的“以别的方式 不法获得公民个人信息”。不法获得、售卖或是出示公民个人信息非法所得五千元之上，即理应评定为刑诉法第二百五十三条之一要求的“情节恶劣”，可处三年下列刑期或是拘留，处以或是单罚款，姚某团伙根据售卖公民个人信息谋取不法权益，客观性上已对特殊普通合伙人的网络信息安全和私人信息造成不良影响，组成侵害公民个人信息罪。

（三）防碍信用卡使用罪

本罪为可选择性罪行，既包括防碍个人行为(拥有、运送、售卖、选购、不法出示、骗领)的挑选，也包括目标(仿冒的透支卡、别人透支卡)的挑选，民事行为要是执行一种个人行为损害一种目标即能够创立本罪。此案中姚某团伙交易的对公账户材料带有很多透支卡，依据两高《关于办理妨害信用卡管理刑事案件的解释》第二条要求，不法拥有别人透支卡五十张之上的理应评定为刑诉法第一百七十七条之一第一款要求的“总数极大”，故姚某团伙另外组成防碍信用卡使用罪。

（四）协助网络信息犯罪行为罪

在此案中，金融机构客服经理陆某接纳违法犯罪团伙“辛苦费”，在明知道姚某等代办公司的对公账户可能从业网络诈骗、洗黑钱等非法活动的状况下，陆某仍助其圆满申请办理60多个对公账户，其客观性行为为违法犯罪团伙出示“电子支付”协助，《刑法修正案九》将此类协助个人行为正犯化，给与单独的罪行，因而陆某因涉嫌“协助网络信息犯罪行为罪”。

二、被回收的对公账户会被用以哪种违法违纪？

根据对公账户走账资金额大、不易被司法部门冻洁等特点，关键存有于下列几类违法犯罪种类中。

（一）很多被用以洗黑钱团伙、地下钱庄等，提升了公安部门查证、冻洁的难度系数。

（二）被用以注册网上平台公司账户，再融合第三方支付等方式，为做账、票房分成等迁移资产个人行为提供便利，滋长各种各样违法违纪主题活动，在各种涉网、金融业、贪污受贿等行业违法犯罪都是有涉及到。

三、为什么电诈、洗黑钱团伙“亲睐”对公账户

（一）对公账户有企业的名号，当受害者将钱打进对公账户时，他的警觉性会更低；

（二）对公账户的额度高，当很多资产在对公账户上流动性时，被风险控制的概率减少。

（三）一旦出現难题，都由盲目跟风的开户人背黑锅。对于身后使用人到底是谁，基本上没法查明，非常是当今网络诈骗主阵地迁移海外发展趋势显著情况下，也是无法查证台前幕后犯罪嫌疑人。

也更是由于违反规定应用对公账户的社会发展不良影响极大，因此严厉打击对公账户交易全产业链条的实际意义重特大。

【法律规定】

1.《刑法》第二百八十条【仿冒、伪造、交易党政机关文书、有效证件、图章罪】【偷盗、争夺、摧毁党政机关文书、有效证件、图章罪】仿冒、伪造、交易或是偷盗、争夺、摧毁党政机关的文书、有效证件、图章的，处三年下列刑期、拘留、管控或是夺走被选举权，并罚款；情节恶劣的，处三年之上十年下列刑期，并罚款。

2.第二百五十三条之一【侵害公民个人信息罪】违背相关法律法规要求，向别人售卖或是出示公民个人信息，情节恶劣的，处三年下列刑期或是拘留，处以或是单罚款；剧情非常比较严重的，处三年之上七年下列刑期，并罚款。

违背相关法律法规要求，将在做好本职工作或是出示服务项目全过程中得到的公民个人信息，售卖或是出示给别人的，按照前述的要求从重处罚。

3.《刑法》第一百七十七条之一【防碍信用卡使用罪】有以下情况之一，防碍信用卡使用的，处三年下列刑期或是拘留，处以或是单处一万元之上十万元下列罚款；总数极大或是有别的比较严重剧情的，处三年之上十年下列刑期，处以二多万元二十万元下列罚款：

（一） 明知道是仿冒的透支卡而拥有、运送的，或是明知道是仿冒的空白页透支卡而拥有、运送，总数很大的；

（二） 不法拥有别人透支卡，总数很大的；

（三） 应用虚报的身份证件骗领透支卡的；

（四） 售卖、选购、为别人出示仿冒的透支卡或是以虚报的身份证件骗领的透支卡的。

4.《刑法》第二百八十七条之二【协助网络信息犯罪行为罪】明知道别人运用网络信息执行违法犯罪，为其违法犯罪出示网络接入、主机托管、网络存储、通信传送等服务支持，或是出示广告投放、电子支付等协助，情节恶劣的，处三年下列刑期或是拘留，处以或是单罚款。